第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收、支总计（含结转和结余）1007.07万元，与2020年度决算相比，收支出减少121.24万元，减少10.7%，主要原因是与去年相比项目减少，项目财政拨款减少。

二、收入决算情况说明

本部门2021年度本年收入合计930.29万元，其中：财政拨款收入930.29万元，占100.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。如图所示：

图1：收入构成情况

三、支出决算情况说明

本部门2021年度本年支出合计1007.07万元，其中：基本支出866.28万元，占86.0%；项目支出140.78万元，占14.0%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。如图所示：

图2：支出构成情况（按支出性质）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收支与2020年度决算对比情况

本部门2021年度财政拨款本年收入930.29万元,比2020年度减少195.37万元，降低17.4%，主要原因是与去年相比项目减少，项目财政拨款减少；本年支出1007.07万元，减少44.46万元，降低4.2%，主要是与去年相比项目减少，项目经费支出减少。具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款本年收入930.29万元，比上年减少195.37万元；主要是与去年相比项目减少，项目财政拨款减少；本年支出1007.07万元，比上年减少44.46万元，降低4.2%，主要是与去年相比项目减少，项目经费支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，与上年持平,不存在增减变化；本年支出0万元，与上年持平,不存在增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，与上年持平,不存在增减变化；本年支出0万元，与上年持平,不存在增减变化。

图3：2021年度财政拨款收支情况

（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况

本部门2021年度财政拨款本年收入930.29万元，完成年初预算的71.5%,比年初预算减少371.59万元，决算数小于预算数主要原因是1、本年已招录15名书记员，但新招录书记员由于工资发放具体标准为制定，所以工资一致未发放,2、本年公用经费支出减少；本年支出1007.07万元，完成年初预算的77.4%,比年初预算减少294.81万元，决算数小于预算数主要原因是主要是1、本年已招录15名书记员，但新招录书记员由于工资发放具体标准为制定，所以工资一致未发放,2、本年公用经费支出减少。具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款本年收入完成年初预算71.5%，比年初预算减少371.59万元，主要是1、本年已招录15名书记员，但新招录书记员由于工资发放具体标准为制定，所以工资一致未发放,2、本年公用经费支出减少；支出完成年初预算77.4%，比年初预算减少294.81万元，主要是1、本年已招录15名书记员，但新招录书记员由于工资发放具体标准为制定，所以工资一致未发放,2、本年公用经费支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款本年收入完成年初预算100.0%，与年初预算持平，不存在增减变化；支出完成年初预算100.0%，与年初预算持平，不存在增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款本年收入完成年初预算100.0%，与年初预算持平，不存在增减变化；支出完成年初预算100.0%，与年初预算持平，不存在增减变化。

图4：财政拨款收支预决算对比情况

(三)财政拨款支出决算结构情况。

2021 年度财政拨款支出1007.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出11.69万元，占1.2%，主要用于国家司法救助支出；公共安全类（类）支出865.65万元，占86.0%；，主要用于人员工资和补贴、公用经费和项目等支出；社会保障和就业（类）支出 61.16万元，占6.0%，主要用于养老保险、职业年金的缴纳；住房保障（类）支出45.04万元，占 4.5%，主要用于缴纳公积金;卫生健康（类）支出23.53万元，占2.3%，主要用于缴纳医疗保险。

图5：财政拨款支出决算结构（按功能分类）

（四）一般公共预算基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出866.28万元，其中：

人员经费 605.82万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费260.46万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为41万元，支出决算为20.3万元，完成预算的49.5%,较预算减少20.7万元，降低50.5%，主要是我院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；较2020年度决算减少15.48万元，降低43.3%，主要是我院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比去年有所减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出情况。本部门2021年度因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算0万元，完成预算的100.0%。其中因公出国（境）团组0个、共0人、参加其他单位组织的因公出国（境）团组0个、无本单位组织的出国（境）团组。因公出国（境）费支出较预算无增减变化,主要是未发生因公出国（境）经费支出；较上年无增减变化,主要是未发生因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出情况。本部门2021年度公务用车购置及运行维护费预算为41万元，支出决算20.3万元，完成预算的49.5%。较预算减少20.7万元，降低50.5%,主要是我院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；较上年减少15.48万元，降低43.3%,主要是我院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：

公务用车购置费支出0万元：本部门2021年度公务用车购置量0辆，未发生“公务用车购置”经费支出。公务用车购置费支出较预算无增减变化 ,主要是本年未发生“公务用车购置”经费支出。

公务用车运行维护费支出20.3万元：本部门2021年度单位公务用车保有量10辆。公车运行维护费支出较预算减少20.7万元，降低50.5%,主要是院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；较上年减少15.48万元，降低43.3%，主要是院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

3.公务接待费支出情况。本部门2021年度公务接待费支出预算为0，支出决算0万元，完成预算的100.0%。本年度共发生公务接待0批次、0人次。公务接待费支出较预算无增减变化,主要是未发生‘公务接待费’经费支出；较上年度无增减变化,主要是未发生‘公务接待费’经费支出。

六、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金140.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100.0%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.0%。

组织对“基层公检法司转移支付资金”等项目开展了重点评价，涉及一般公共预算支出140.78万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我院2021年各项目指标值均已达到年初制定的绩效目标，取得了良好的社会效益。案件办结率达到了100.0%，案件办结率达到了100.0%，错案率降低到了5.0%以上，执法办案投诉率降低到了5.0%以下，群众满意度达到了85.0%.，保障了我院日常工作的正常有序开展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门在今年部门决算公开中反映基层公检法司转移支付资金等2个项目绩效自评结果。

基层公检法司转移支付资金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，基层公检法司转移支付资金项目绩效自评得分为95分（绩效自评表附后）。全年预算数为81万元，执行数为41万元，完成预算的50.6%。项目绩效目标完成情况：项目指标值均已达到年初制定的绩效目标，取得了较好的社会效益，未发现问题。

（三）财政评价项目绩效评价结果

无

七、机关运行经费情况

本部门2021年度机关运行经费支出255.73万元，比2020年度减少119.18万元，降低31.8%。主要原因是主要原因是差旅费等各项机关运行经费与去年决算相比有所下降。

八、政府采购情况

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，从采购类型来看，政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。

九、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆10辆，与上年比较无增减变化。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车4辆，特种专业技术用车5辆，离退休干部用车0辆；

单位价值50万元以上通用设备0台（套），比上年比较无变化，单位价值100万元以上专用设备0台（套）比上年比较无变化。

十、其他需要说明的情况

1. 本部门2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表和国有资本经营预算财政拨款支出决算表无收支及结转结余情况，故表八政府性基金预算财政拨款收入支出决算表和表九国有资本经营预算财政拨款支出决算表以空表列示。

2. 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 相关名词解释

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

（十）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用，飞机、船舶等燃料费、维修费、保险费等。

（十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机等）购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类